中共唐山市审计局党组关于巡察整改进展情况的通报

根据市委工作安排，2024年3月25日至5月30日，市委第一巡察组对市审计局党组进行了常规巡察。9月25日反馈了巡察意见。按照巡察工作有关要求，现将巡察整改进展情况予以公布。

一、组织落实整改情况

对于市委第一巡察组反馈的意见，市审计局党组高度重视，立即召开专题会议，就巡察整改工作进行周密部署，增强巡察整改的政治自觉、思想自觉和行动自觉。成立由市审计局党组书记任组长、其他领导班子成员为成员的市审计局党组落实市委巡察反馈意见整改工作领导小组，全面负责巡察反馈意见整改工作的统筹协调、督促落实和整体推进。市审计局党组牢固树立担当意识，领导班子成员主动认领问题，制定《市审计局党组关于市委巡察反馈意见的整改落实方案》，明确总体要求、整改安排、整改任务等，对巡察反馈的问题，逐条逐项细化成68条整改措施，形成了整改“问题清单、任务清单、责任清单”。同时，市审计局党组以此次巡察整改为契机，查找短板弱项，理清工作思路，完善工作制度，坚持治当前与管长远相结合，做到以制度管权管事管人，将整改成果转化为推动更好发挥审计监督作用的强大动力。单位主要负责同志严格履行第一责任人责任，先后8次组织召开党组会和局长办公会，部署推动巡察整改工作，为整改工作谋思路、把方向、定标准、想办法。对于重大整改事项，单位主要负责同志坚持亲自研究部署，亲自督导推进，带头对标对表，逐项抓好落实，并于11月26日主持召开巡察整改专题民主生活会，组织班子成员深刻反思、认真总结，扎实开展批评和自我批评，增强了贯彻落实巡察整改要求的主动性和自觉性，确保巡察整改工作高标准高质量落细落实。

二、整改落实的成效

市审计局党组坚持目标导向、问题导向、结果导向，对照整改措施一项一项整改、一条一条销账，既做到即知即改、立行立改，又做到举一反三、建章立制，确保巡察整改各项任务取得实实在在的效果。

（一）关于“聚焦基层贯彻落实党的路线方针政策和党中央决策部署及省市委工作安排”方面

1.关于“理论学习规范性不足”问题

（1）针对“党组理论学习中心组未制定年度学习计划”问题。

一是提高思想认识，深刻认识制定学习计划有助于系统、有序地开展学习活动，合理分配学习资源与时间，大大增强学习的能力和方法，确保学习的针对性和实效性。二是加强学习计划管理，认真制定年度学习计划，明确学习内容，落实考勤制度，定期检验学习成果，切实保障学习的实效性。三是按照制定的学习计划，组织好集中学习活动，通过讲解、讨论、案例分析等多种形式，激发党组理论学习中心组成员深入思考，积极分享观点和见解，并认真做好党组理论学习中心组学习记录。

（2）针对“中心组学习缺少学习研讨记录，无典型发言，联系实际不够，学用结合不足”问题。

一是对党组理论学习中心组学习记录进行规范，明确学习主题、学习内容、研讨发言要点等内容，确保学习记录真实、完整地反映学习活动的全貌，为后续回顾总结、经验借鉴提供详实可靠的资料。二是在每次党组理论学习中心组学习前，确定一个或几个重点发言人，要求围绕学习主题进行深入准备，在学习中进行典型发言，为其他成员提供具有参考价值的观点和解决问题的思路，激发全体成员的深入思考与热烈讨论，推动党组理论学习中心组学习活动取得良好效果。三是在确定党组理论学习中心组学习主题时，紧密结合当前工作实际和重大问题，确保学习内容具有针对性和实用性，助力党组理论学习中心组成员将所学知识迅速转化为解决实际问题的能力，推动工作高效开展。四是充分发挥市审计局党组理论学习中心组的龙头作用，将学习内容相关的审计重点领域，纳入审计项目计划和实施方案中，推动学习成果在审计项目中的应用。

2.关于“履行职责使命有欠缺，贯彻落实党中央及省、市委决策部署仍待提升”问题

（3）针对“审计在推进反腐治乱方面的“尖兵”作用发挥不够”问题。

一是坚持问题导向，认真履行审计监督职责，在经济责任审计、民生审计等重点项目审计中，注意收集经济腐败方面的问题线索。2024年我局向纪检监察及有关部门移送处理事项12件，其中，向纪检监察部门移送处理事项8件，向有关部门移送处理事项4件。二是认真开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治工作，及时向市纪委监委移交符合条件且有价值的问题线索，切实发挥审计在反腐治乱方面的“尖兵”作用。2024年我局向市纪委监委（群腐专班）报送问题线索3件。

（4）针对“审计整改合力还未完成形成”问题。

一是深入贯彻落实习近平总书记关于做好审计查出问题整改的重要指示精神，进一步健全完善纪检监察监督和审计监督贯通协同工作机制，扎实有效推动审计查出问题整改。中共唐山市纪委、唐山市监察委员会、唐山市审计局联合印发《关于进一步加强审计查出问题整改监督与督查工作通知》（唐纪发〔2024〕6号），对2023年度省级和市级预算执行审计查出问题整改进行常态化监督与督查。二是充分发挥审计专业优势，加强服务指导，主动融入被审计单位整改工作，为被审计单位提供专业的咨询和指导意见。将审计整改工作前移，注重审中整改，采取边审计、边整改、边指导、边规范的方式，及时督促被审计单位建立台账、立审立改、整改一个销号一个，提升审计整改成效，充分发挥审计监督职能。三是加强同纪检监察、巡察、人大等部门的协作配合，落实审计整改长效机制，形成监督合力。

（5）针对“审计效率有待提升”问题。

一是严格按照《河北省审计厅审计项目全流程审计质量控制办法》和《河北省审计厅审计现场管理办法》的要求，对项目实施全过程进行严格把关。同时，加强学习各类政策法规，认真履行审计监督职责。二是加强审计项目调度检查，推动提升审计工作质效。2024年，印发《唐山市审计局关于开展2023年度和2024年度审计项目业务质量自查自纠的通知》，要求各县（市、区）审计局和市局各科（室）、分局、中心报送自查自纠情况报告。邀请省审计厅领导来我市对审计业务质量进行指导，抽查了市本级及市财政局2022年度预算执行、决算草案和其他财政财务收支情况审计等多个项目，我局对省审计厅发现问题进行了认真整改，目前已全部整改到位。

（6）针对“内部审计监督指导有短板”问题。

一是按照年度市本级预算执行、决算草案及其他财政财务收支情况审计项目、党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计项目、国有企业资产负债损益审计项目中审计报告中涉及内审问题的，督促被审单位切实抓好整改落实。对未建立内部审计制度或者未开展内部审计工作的单位进行通报。二是对内部审计人员加强培训指导，组织88 家单位，精选4门课程，以理论联系实际的方式进行讲解，力求参训人员学以致用，推进全市内审工作提质增效。

（7）针对“公示公开制度执行不到位”问题。

一是严格按照《审计结果公告办法》规定，每年对审计结果至少公告两次。二是按要求对市本级各部门和下级政府预算执行情况以及其他财政收支情况的审计结果、政府投资和以政府投资为主的建设项目预算执行情况和决算审计结果、专项审计调查结果、经济责任审计结果等进行公示公开。三是按照《审计执法公开制度》规定，定期更新执法人员信息、机构职能及执法权限。四是及时更新市审计局2022年、2023年部门决算情况，今后按程序依法公告相关情况。五是紧紧围绕市委、市政府中心工作，认真做好主动公开、依申请公开、信息公开发布管理等各项工作，全面提高政务公开质量和实效，不断把政务公开工作引向深入。切实规范公开方式和程序，不断加强政务工作透明度，加强监督保障措施和力度，细化公开内容，持续提升工作质量效率，稳步推进政务公开工作。六是拓宽和优化政务公开渠道，充分运用好审计内外网、《唐山审计》杂志、“唐山审计”公众号、走廊文化墙、门厅电子显示屏等多种载体和渠道，规范做好公示公开相关信息内容。

（8）针对“审计案卷制作不规范”问题。

一是健全完善档案管理工作的各项规章制度，对档案管理人员和各科室负责归档人员加强业务培训，不断提升审计档案管理水平，推进档案工作规范化、制度化。二是定期开展审计档案管理工作自查自纠，从2024年10月份开始，由办公室、法规科组成联合检查组，每季度开展档案管理工作自查自纠，发现案卷制作不规范问题，及时整改到位，下步将继续坚持定期查摆，举一反三，确保档案管理规范。三是认真把好材料归档关，严格按程序和要求做好档案移交工作，加强对审计案卷的审核把关，确保送达回证、审计底稿等材料要素齐全，提高案卷管理质量，做到档案分类清楚、保管期限明确、案卷排列有序。四是积极推进档案数字化建设，强化档案管理现代化与机关办公自动化同步发展，目前已配备扫描仪，采用了适应档案管理的河北科怡软件，建立了室藏档案文件级目录数据库，进一步完善了符合审计工作实际的计算机档案管理系统。

（二）关于“聚焦群众身边不正之风和腐败问题”方面

3.关于“工作作风有待提升”问题

（9）针对“党组会议记录不规范”问题。

一是严格规范做好党组会议记录，在会后及时形成党组会议纪要的同时，认真做好党组会议的原始记录、录音工作，确保记录全面完整、真实准确。二是指定专人对党组会议进行记录，加强培训和工作指导,切实提高会议记录质量。三是定期适时进行党组会议记录情况自查自纠，发现问题及时纠正，提高会议记录工作规范化、专业化水平。

4.关于“资金管理方面仍有漏洞”问题

（10）针对“审计自带经费管理使用不规范”问题。

严格按照相关规定，规范使用审计自带经费，细化预算，杜绝非审计事项的支付。

（11）针对“内控制度有待加强”问题。

一是加大内控制度执行力度，完善内控流程，加强报销票据附件的审核，确保附件完整，相关人员签字齐全。二是加强合同履行管理，严格按照合同约定履行付款和扣款内容。三是加强财务监管，确保财务管理的规范性和有效性，严格按照财务制度执行。

（三）关于“聚焦基层党组织软弱涣散、组织力欠缺”方面

5.关于“执行新时代党的组织路线和选人用人工作仍需提升”问题

（12）针对“党组领导和把关作用发挥不够”问题。

一是组织领导干部深入学习《党政领导干部选拔任用工作条例》，规范干部选拔任用的标准、程序和要求，提高领导干部决策水平，充分发挥市审计局党组领导和把关作用。二是对选拔任用的干部，结合职数和干部实际情况，提出干部选拔任用实施方案提交局党组讨论，并报市委组织部预审。选拔任用过程中，坚持按照规定程序办事，做到“凡提四必”。在干部选拔任用上，认真落实任前公示、任前谈话等制度，较好地保证选任干部的素质。三是始终把严守组织人事纪律作为干部选拔任用工作的重要内容来抓，对违纪行为和个人进行严肃查处。

（13）针对“议事决策制度落实有差距”问题。

一是严格落实好市审计局党组议事规则，严格规范党组会议召开范围、召开程序、参会人员，在会后及时形成党组会议纪要，做好党组会议的原始记录和录音工作，巡察集中整改以来，共召开20次党组会议，通过党组会议决策41项。二是严格落实“三重一大”决策程序，坚持科学决策、民主决策、依法决策。三是定期开展议事决策制度执行情况自查自纠，对制度执行情况进行全面检查和评估，及时发现并纠正存在的问题和不足。

6.关于“履行管党治党主体责任有欠缺”问题

（14）针对“对干部日常监督管理不够严格，违纪现象时有发生”问题。

一是定期组织干部职工开展廉政教育、警示教育等活动，持续营造风清气正的工作环境，提高干部职工的廉洁自律意识。二是围绕巡察发现的问题，举一反三，加强监督检查，市纪委监委驻市审计局纪检监察组督促市审计局党组制定有效措施，确保问题清零，全部整改到位。三是针对巡察发现的部分党员干部违法违纪问题，全面梳理审计工作中的廉政风险点，加强对重点岗位、关键人员在重要时间节点、关键环节的提示提醒力度，有效防止违法违纪问题的发生。四是规范日常监督行为，起草印发《日常监督工作办法（试行）》，细化监督流程，明确监督重点，强化对重点岗位、关键环节的监督。五是对因私出国（境）工作进行清理规范，对新调入、录用人员及时登记备案，做好全局117名科级及以下干部的规范管理，做到来一人登记备案一人，对调出、退休等同志及时撤备。

7.关于“党组织建设有待加强”问题

（15）针对“党内政治生活不够严肃”问题。

一是组织领导干部深入学习关于民主生活会的重要意义和要求，明确民主生活会是党内政治生活的重要内容，是发扬党内民主、加强党内监督、依靠领导班子自身力量解决矛盾和问题的重要方式，是提升决策科学性与班子战斗力的有效手段。二是在民主生活会前，确定明确的学习主题和内容，组织领导干部进行深入学习和研讨，引导领导干部结合自身工作实际，交流对主题的理解与落实思路，确保研讨深入，让学习成果切实为民主生活会的高质量开展奠定基础。三是在民主生活会前，对领导干部的对照检查材料进行严格审核，重点审查批评意见是否深刻、具体、有辣味。对批评意见不深刻、不具体的，要求重新撰写。四是建立鼓励机制，对敢于提出有辣味批评意见的领导干部给予表扬和鼓励，营造敢于批评、善于批评的良好氛围。同时，对批评意见缺乏辣味的领导干部进行提醒和督促。五是组织党支部委员和相关工作人员开展党支部工作手册记录规范培训，依据党内标准文件，详细讲解年度工作要点、民主评议党员评定等内容的记录格式规范、内容要素、时间节点等标准要求，确保参加培训人员能够熟练掌握，助力提升党建工作建设标准。六是定期对党支部工作手册进行检查，如发现年度工作要点、民主评议党员等内容记录不规范的问题，明确整改责任人与整改期限，要求责任人对照问题清单，逐一修改完善，推动党支部工作手册记录持续规范。七是将党支部工作手册记录情况纳入党支部工作考核内容，对记录规范、完整的进行表扬和奖励，对记录不规范的进行批评。

（16）针对“党内谈心谈话制度落实不到位”问题。

一是认真组织学习党内谈心谈话制度的重要意义和要求，明确谈心谈话对于加强党内沟通、增进团结、促进工作的积极作用。2024年11月，组织党员干部开展谈心谈话制度专题学习活动，重点对谈心谈话的重要意义、规范流程与实施要点进行学习，结合实际案例剖析常见问题与应对策略。二是修订完善《唐山市审计局党员干部谈心谈话制度》，明确谈话的对象、内容、方式、时间等具体要求，新增“谈话记录真实性”专项条款，建立记录台账审核机制，对照搬照抄问题实行“发现即整改、通报促规范”，确保制度落地见效。三是对党内谈心谈话制度的落实情况和记录情况进行检查，确认是否要素齐全、内容详实，包括谈话时间、地点、双方姓名、谈话要点等，及时发现问题并督促整改。

（四）关于“聚焦巡察整改和成果运用”方面

8.关于“巡察发现，局党组落实整改主体责任有欠缺，对上轮巡察发现问题举一反三、巩固成果不够深入全面，市审计局理论学习不规范等问题依然不同程度存在”问题

一是定期召开市审计局党组专题会议，细化巡察整改责任清单，将每项整改任务明确到具体党组成员，规定完成时限，定期汇报进度。二是深入学习习近平总书记关于巡视工作的重要论述以及上级关于巡察整改的要求，深刻认识巡察整改的重要性和紧迫性。三是制定整改方案，对巡察反馈问题进行认真梳理，对上轮巡察问题组织全面复盘，挖掘潜在共性问题，确保整改任务明确、责任清晰、整改彻底。四是成立巡察整改监督小组，加强对整改工作的跟踪问效，对整改工作进展缓慢、整改效果不明显的问题，及时进行通报批评，责令限期整改。五是对巡察整改工作中形成的好经验、好做法进行总结提炼，建立健全长效机制，巩固巡察整改成果。六是加强学习计划管理，认真制定年度学习计划，明确学习内容，落实考勤制度，对缺勤者及时督促补学，确保全员参与学习。同时，按照制定的学习计划，组织好集中学习活动，认真做好学习记录，详尽记录学习内容，包括主讲要点、讨论发言、达成的共识等。七是充分利用党组理论学习中心组、“三会一课”等制度，定期组织集中学习，同时鼓励党员干部利用业余时间进行自学。

三、下一步工作安排

下一步，市审计局党组将深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，继续认真落实市委巡察要求，深化整改落实，进一步巩固整改成果，以巡察整改成效促进审计事业持续健康发展。  

一是持续强化政治建设。深刻把握审计机关首先是政治机关的定位，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大、二十届三中全会精神、习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，学习贯彻中央及省市委审计委员会会议精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”,以审计工作实际成效，为经济社会稳健前行保驾护航。严格落实“第一议题”制度，抓好市审计局党组会议和党组理论学习中心组学习，确保第一时间、第一议题传达学习贯彻习近平总书记最新重要讲话和重要指示批示精神，推动理论学习往深里走、往实里走、往心里走。始终将政治要求贯穿于审计工作的全过程，紧紧围绕党和国家重大决策部署开展工作，以服务国家发展大局为使命，聚焦重大项目建设、财政资金分配、民生保障改善等关键领域，加大审计监督力度，确保政策落地生根、资金安全高效使用。注重培养审计人员的政治素养和职业道德，强化纪律意识和规矩意识，通过开展党性教育、廉政教育等活动，提高审计人员的政治觉悟和廉洁自律能力，为审计事业高质量发展提供坚实的人才保障。

二是持续严明纪律规矩。严格落实全面从严治党责任清单，健全完善党建工作责任制，市审计局党组书记认真落实第一责任人责任，班子成员认真履行“一岗双责”，确保压力传到位、责任压到底。坚持全面从严治党、从严治审，进一步强化对党员干部的日常监督，教育引导党员干部既在“八小时之内”闻令而动、令行禁止，又在“八小时之外”谨言慎行、严格自律。建立健全审计工作纪律规范，从审计计划、实施、报告到后续跟踪等各个环节，明确操作流程和纪律要求，减少自由裁量空间。定期开展职业道德教育活动，让审计人员深刻领会公正、客观、廉洁等职业道德的内涵，强化纪律意识和责任意识。强化作风建设，盯紧“关键少数”和重点领域、重要环节，巩固深化整治违反中央八项规定精神突出问题成效，大力整治形式主义、官僚主义，将党风廉政建设进一步推向深入。

三是持续巩固整改成果。一方面，在前一阶段整改工作的基础上，继续以高标准、严要求推动整改落实。对已完成的整改任务，适时组织“回头看”，巩固整改成果，防止问题反弹；对需要长期坚持整改问题跟踪落实、持续发力，做到问题个个整改、任务件件落实、措施条条落地，确保整改成效；另一方面，坚持问题整改和制度建设并重，既大力整改具体问题，又认真反思、举一反三，加强制度建设，建立健全各类规章制度，形成长效机制。综合运用巡察整改成果，锤炼队伍、提升能力，加强和改进各项工作，真正把整改的过程变成推动发展、提升水平的过程，把整改成果转化为促进高质量发展的实效。同时，以巩固整改成果为契机，深入研究新情况、新问题，把握规律掌握情况，紧紧围绕全市重点工作，依法行使监督职责，聚焦政策跟踪审计、财政预算执行审计、领导干部经济责任审计、民生审计和政府投资审计等重点领域，做好“经济体检”工作，为不断加快“三个努力建成”“三个走在前列”步伐，奋力谱写中国式现代化建设河北唐山篇章提供坚强有力的审计保障。

欢迎广大干部群众对巡察整改落实情况进行监督。如有意见建议，请及时向我们反映。联系方式：0315-2825110；邮政信箱：唐山市路北区西山道7号（唐山市审计局办公室收）；电子信箱：jgdw2829854@126.com。 

中共唐山市审计局党组

               2025年8月29日