关于《唐山市2018年度市本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》中有关问题 整改情况的报告

唐山市人民政府

关于《唐山市2018年度市本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》中有关问题

整改情况的报告

——2019年12月 日在唐山市第十五届人大常委会第 次会议上

唐山市人民政府常务副市长付振波

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会报告《唐山市关于2018年度市本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》中有关问题的整改情况，请予审议。

市十五届人大常委会第二十三次会议审议通过了《唐山市关于2018年度市本级预算执行及其他财政收支情况的审计工作报告》，市人大常委会对审计工作报告给予充分肯定，并要求对审计查出的问题依法依规进行整改，体现了市人大常委会对市政府工作的关心和支持。市政府高度重视预算执行审计查出问题的整改工作，丁绣峰市长主持召开政府常务会议，专题研究和部署审计发现问题的整改工作，会议明确要求各单位严格落实整改责任，对审计发现的问题彻底整改，并通过加强管理、整章建制等方式，从源头上遏制同类问题再次发生。市审计局认真履行监督责任，采取下发整改通知书、电话沟通、现场协调、重点调度、定期通报等措施，切实加强了对整改工作的督导。各责任单位专门成立了整改工作领导机构，制订整改方案，采取有效措施，有效推动了各自问题的整改。2018年度市本级预算执行及其他财政收支情况审计共发现6方面54个具体问题，查出问题资金12.66亿元，其中拟上交财政1.6亿元。截至目前已整改到位问题48个，占审计发现问题总数的88.89%，已追缴入库财政收入1.6亿元，占应入库财政收入资金总额的100%。

一、预算管理方面审计查出问题的整改情况

（一）关于部分预算编制不够具体，预算执行为“零”问题。

2018年市本级预算安排的“一街一景”景观提升建设项目补助资金1300万元、唐山劳动技师学院预留人员经费456.84万元、2018年原市国土局下属单位不动产登记中心等4家预算安排“档案扫描业务费”等9个项目合计109.84万元未支出问题，财政部门已将上述资金收回国库，并承诺在今后预算编制过程中将本着实事求是、厉行节约、讲究绩效的原则，确保预算编制的科学性和准确性；高新区行政服务中心租赁费200万元及西昌道、南开道等背街小巷整治工程配套资金110.8万元、科技创新平台建设奖补资金500万元截至年末未使用问题，目前已支出310.8万元、区财政收回500万元；市城建项目市政道桥建设资金2000万元等6项资金合计6137.52万元年末指标下达后全部未支出问题，目前已全部支出完成。

（二）关于部分项目预算编制不够准确，调减较多问题。

市本级预算安排7个项目涉及资金15475万元，支出77.55万元，调减15397.45万元，调减率为99.5%问题，市财政部门将在今后工作中做好项目的前期评估和可行性论证、规范预算调整，逐步增强预算编制的精准性、科学性。

（三）关于部分项目预算安排不够细化，执行率较低问题。

2018年市本级预算安排四条景观大道项目资金3300万元、市发改委唐山市口岸综合管理信息指挥系统项目经费1000万元执行率低问题，目前已经全部支出完成；市科技局技术创新引导资金200万元、科技创新前期调研费20万元、汉沽管理区预算安排会议费54万元执行率低问题，目前已全部收回国库。

（四）关于部分项目预算编制不够科学，连续3年被调减问题。

市工人文化宫迁建项目连续三年预算安排资金后未使用又被调减问题，市财政部门已将资金收回国库并督促工人文化宫尽快完成项目验收工作，待验收合格后即刻拨付资金，提高财政资金使用效益。

二、财政收入征缴方面审计查出问题的整改情况

（一）关于应缴未缴非税收入问题。

市财政局及高新、海港、芦台、汉沽、国际旅游岛等开发区财政局结存行政事业性收费、罚没收入等15743.6万元未上缴入库问题，目前已全部上缴入库。

（二）关于应收未收土地出让金问题。

海港开发区应收未收国有土地出让收入629.44万元问题，目前已全部收回并上缴入库。

三、财政资金管理使用方面审计查出问题的整改情况

（一）关于部分县区转移支付资金未全部投入使用问题。

曹妃甸区结存新能源汽车地方补贴资金、中央农业生产发展等2项专项资金497万元问题，目前已支付430.5万元，剩余66.5万元为新能源汽车地方补贴资金，由于新能源汽车用户尚未获得中央财政补贴资金声明材料，导致暂未拨付。

丰南区结存省市级化解钢铁产能补贴资金、科技计划专项项目资金等11项专项资金5090.67万元问题，目前已支付890.67万元，剩余4200万元为清泉钢铁集团有限责任公司省、市两级化解钢铁产能奖补资金，由于清泉钢铁集团有限责任公司存在官司纠纷，法院已将该项资金冻结，导致暂未拨付至企业。

丰润区结存农业保险费补贴资金、燃煤锅炉治理补助资金等19项专项资金5313.92万元问题，目前已全部支付完成。

海港开发区结存港口建设费、渔业成品油价格补贴等5项专项资金21600.71万元问题,目前已支付1724万元，剩余19876.71万元为应支付的港口建设资金，由于海港开发区财力不足，无法一次性支付该项资金。为此，海港开发区出台了《河北唐山海港经济开发区财政往来资金风险管控工作实施方案》，按照方案要求并结合财政实际情况，将在10年内逐步支付完成。

（二）关于部分上级专款安排项目未执行问题。

“三供一业”分离移交专项资金3823万元、国家文物保护专项资金2614万元、中小企业发展专项资金（第三批）2067.45万元、电子政务专项（第二批）中央基建投资拨款2500万元等项目指标下达后未支出问题，目前已经支付9297.98万元，收回国库69.45万元，剩余1637.02万元为国家文物保护专项资金，用于清东陵部分陵寝的修缮，相关工程正在施工，将根据项目工程进度逐步拨付资金；中央中西部重点领域基础设施补短板补助资金17644万元未拨付问题，由于此项目为涉密事项，不宜公开相关数据。

（三）关于虚列人防费支出问题。

海港开发区财政局将人防费收入924.72万元列支后转入基建账户挂账未实际安排支出问题，目前已安排相关人防项目，正在办理前期手续，待项目开工后按照工程进度逐步拨付。

（四）关于出借财政资金问题。

唐山国际旅游岛财政局向唐山投资控股集团公司和唐山金融控股集团公司分别出借财政资金500万元、39.64万元，合计539.64万元截至审计日尚未归还问题，目前已全部归还。

四、固定资产投资管理方面审计查出问题的整改情况

唐山市动物园园林景观、游客中心、东门区广场等工程存在未办理土地使用证、建设工程规划许可证、施工许可证、招标控制价及有关资料未备案等问题，由于没有用地指标导致已征用的土地性质无法变更，不能办理建设项目用地规划许可证等相关手续，目前市园林局正在与自然资源和规划局进行沟通协调，争取早日解决。

五、重大政策措施落实方面审计查出问题的整改情况

（一）关于养老服务体系建设审计情况问题。

1.部分财政、民政部门滞留专项资金564.67万元问题，目前已支付317.59万元，收回国库78.48万元，剩余168.6万元为丰润区民政局结存的养老机构建设补贴专项资金，目前该工程已经完工，待验收合格后将按照合同约定进行拨付。

2.部分基层单位滞留专项资金91.34万元问题，目前已支付79.24万元，收回国库12.1万元。

3.玉田县、开平区、海港开发区未按照文件要求制定养老服务体系具体实施方案问题，目前三个县区已全部制定了实施方案。

（二）关于清欠民营中小企业欠款审计情况问题。

2018年12月市审计局按照《国务院办公厅关于转发国务院减轻企业负担部际联席会议清理拖欠民营企业中小企业账款工作方案的通知》和上级审计机关要求，开展了市县两级清理拖欠民营企业中小企业账款专项调查，调查主要是对市县两级工信部门、财政部门的已有结果进行核实，核实的结果为截至2018年底，全市拖欠民营企业中小企业账款金额10.79亿元，涉及市级14部门及9个县区。2019年4月，市工信局组织市县两级财政部门对拖欠账款进行了逐项梳理摸排，6月份对照省审计厅审计结果进一步完善了我市台账，8月份又按照上级要求开展了“回头看”专项行动，以上导致了清欠数据较年初审计时发生了较大变化，截至2019年10月底，全市共梳理出拖欠民营企业账款20.61亿元，累计偿还欠款14.93亿元，剩余5.68亿元欠款市工信局清欠办将督导各单位、部门压实主体责任，采取有效措施，尽快完成清欠工作。

六、部门预算执行及财务收支方面审计查出问题的整改情况

（一）关于培训费预算执行率低问题。

市本级19家预算单位年初预算安排培训费282.51万元执行率过低问题，目前已将未支付资金全部收回国库，并在今后工作中不断强化预算管理水平，严把绩效前置关，切实提高财政资金的使用效率。

（二）关于挤占会议费、车辆运行费问题。

市残疾人联合会机关会议费中列支补偿款2万元、市住房保障管理中心在车辆运行维护费中列支2016年奖金4.60万元问题，市残疾人联合会已调整了相关账目，市住房保障管理中心已将不应发放的奖金退回。

（三）关于违规收费问题。

市疾病预防控制中心2017年以前违规收取门诊费578.69万元问题，目前已将违规收取的费用全部上缴国库。

（四）关于无预算支出问题。

高新区发改局支付赴上海、广东、深圳“工业设计和双创升级”考察费3.75万元无预算、市工信局支付环渤海会议咨询服务费1万元、挂职干部房租1.45万元无预算问题，相关单位将在今后工作中强化预算约束，杜绝此类现象的再次发生。

（五）关于未计入固定资产、未提折旧问题。

唐山市普通收费公路运营管理处管理的东田庄收费站和姜各庄收费站、唐山市交通运输局新建唐山交通服务中心大楼项目未转入固定资产，未计提折旧问题，相关单位已将涉及的固定资产入账并按规定计提折旧。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，2018年度市本级预算执行审计有关问题整改工作，在市人大的有效监督和大力支持下，在市委高度重视、研究部署以及相关部门积极配合下，审计查出问题基本上得到了认真的改正，但个别问题由于体制和机制等原因难以全部及时整改落实到位，市政府及有关主管部门正在通过不断强化制度建设和加强监督管理等措施逐步加以规范。今后，市政府将坚决贯彻落实市委审计委员会提出的“依法全面履行审计监督职责、促进经济高质量发展、促进全面深化改革、促进权力规范运行、促进反腐倡廉”的工作要求，认真执行市委的各项决策部署和市人大的各项决议，进一步做好审计发现问题的整改督导工作，为维护财政经济秩序、促进资金的规范使用和管理发挥更大的作用！